增加普惠小微贷款量、降低贷款利率既是政策要求，也是银行社会责任，但是会对银行商业可持续性产生影响。以中国91家商业银行为研究对象，运用耦合协调模型测算普惠小微贷款量、贷款利率与银行商业可持续性三者的协调发展水平，判断三者是否达到协调发展状态，并实证检验增加普惠小微贷款量、降低普惠小微贷款利率对银行商业可持续性的影响。研究发现：（1）普惠小微贷款量、贷款利率与商业可持续性三者的耦合协调发展水平虽在提升，但目前仍未达到协调发展水平。（2）商业银行增加普惠小微贷款量可以降低银行风险承担，但是降低普惠小微贷款利率会导致银行盈利能力下降，并且不同类型商业银行存在异质性。（3）银行数字化转型和地方财政贴息在普惠小微贷款量、贷款利率对银行风险承担和盈利能力产生影响的过程中均具有正向调节作用。